Regulamin organizacyjny Urzędu Gminy Narew
Regulamin Organizacyjny Urzędu Gminy Narew został przyjęty Zarządzeniem Nr 3/06 Kierownika Urzędu - Wójta Gminy Narew z dnia 14 lutego 2006r. w sprawie nadania regulaminu organizacyjnego Urzędu Gminy Narew. Poniżej znajduje się treść regulaminu oraz zmiany wprowadzone w kolejnych latach.
Zmiany do zarządzenia:
Regulamin Organizacyjny Urzędu Gminy Narew
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 3/06 Kierownika Urzędu
Wójta Gminy Narew z dnia 14 lutego 2006r.
Rozdział I
Postanowienia ogólne
§ 1. Regulamin Organizacyjny Urzędu Gminy Narew zwany dalej „Regulaminem” określa:
1) Zasady kierowania Urzędem.
2) Organizację wewnętrzną Urzędu.
3) Zadania wspólne referatów.
4) Zasady działania referatów.
5) Podstawowe zasady opracowywania projektów aktów prawnych wydawanych przez Radę i Wójta Gminy.
6) Tryb przyjmowania, rozpatrywania i załatwiania indywidualnych spraw obywateli, w tym skarg i wniosków.
7) Organizację i prowadzenie działalności kontrolnej.
8) Zasady podpisywania pism.
§ 2. Ilekroć w Regulaminie jest mowa o:
Gminie, Radzie, Wójcie, Zastępcy, Sekretarzu, Skarbniku, Urzędzie,
należy przez to odpowiednio rozumieć:
Gminę Narew, Radę Gminy Narew, Wójta Gminy Narew, Zastępcę Wójta Gminy Narew, Sekretarza Gminy, Skarbnika Gminy i Urząd Gminy Narew.
§ 3. Urząd jest aparatem pomocniczym Wójta, przy pomocy którego Wójt sprawuje funkcję organu wykonawczego Gminy, wykonuje należące do jego właściwości zadania określone w ustawie o samorządzie gminnym, Statucie Gminy oraz ustawach szczególnych oraz aktach prawnych wydanych w celu wykonania tych ustaw.
§ 4. Obowiązki Urzędu, jako pracodawcy i występującego w jego imieniu Wójta, obowiązki pracowników Urzędu, zasady dyscypliny pracy oraz inne sprawy związane ze stosunkiem pracy – określa Regulamin pracy Urzędu.
Rozdział II
Zasady kierowania Urzędem
§ 5. 1. Pracą Urzędu kieruje Wójt przy pomocy Zastępcy, Sekretarza i Skarbnika oraz Kierowników Referatów.
2. Kierownicy Referatów są odpowiedzialni za organizowanie pracy i wykonywanie powierzonych zadań. W stosunku do swoich podwładnych wydają polecenia służbowe na własne ryzyko i odpowiedzialność.
3. Funkcję Zastępcy może pełnić Sekretarz.
§ 6. 1. Wójt jest służbowym przełożonym wszystkich pracowników.
2. Kompetencje i zadania Wójta – określa ustawa o samorządzie gminnym, Statut Gminy, ustawy szczególne, akty wykonawcze do tych ustaw oraz uchwały Rady.
§ 7. 1. Zastępca wykonuje zadania powierzone przez Wójta i na bieżąco informuje przełożonego o wszelkich stwierdzonych nieprawidłowościach.
2. Zastępca może być ponadto upoważniony w trybie art. 33 ust. 1 pkt 4 ustawy o samorządzie gminnym do prowadzenia określonych spraw Gminy w imieniu Wójta.
3. W razie niemożności pełnienia przez Wójta obowiązków, spowodowanej długą nieobecnością, chorobą lub inną przyczyną wyłączającą możliwość pełnienia funkcji, Zastępca pełni funkcję Wójta, podejmując na własne ryzyko i odpowiedzialność wszystkie decyzje zastrzeżone do kompetencji Wójta w sytuacjach niecierpiących zwłoki lub grożących niebezpieczeństwem powstania niepowetowanych szkód w mieniu gminnym lub utraty finansowych środków pomocowych.
4. Zastępca może podpisywać również inne dokumenty w zastępstwie Wójta podczas jego nieobecności w sprawach pilnych wymagających szybkiego podjęcia decyzji po telefonicznym skonsultowaniu i na zasadach jak w pkt 3.
5. Zastępca może ponadto podpisywać wszelkie dokumenty w sprawach bieżących uregulowanych przepisami prawa.
6. Zastępca ponosi odpowiedzialność za wszelkie podjęte decyzje.
§ 8. 1. Sekretarz zapewnia sprawne funkcjonowanie oraz organizację pracy Urzędu. Wykonuje funkcję kierownika administracyjnego Urzędu i w tym zakresie:
1) opracowuje projekty zakresów czynności pracowników oraz współdziała w tym zakresie z kierownikami referatów;
2) nadzoruje czas pracy pracowników;
3) dba o wygląd budynku Urzędu i jego otoczenie;
4) nadzoruje wydatki Urzędu;
5) pełni stały nadzór nad funkcjonowaniem Urzędu;
6) kieruje sprawami wynikającymi z instrukcji kancelaryjnej.
2. Do zadań Sekretarza ponadto należą sprawy związane z:
1) przygotowaniem materiałów pod obrady Rady, projektów jej uchwał, a w szczególności prawa miejscowego;
2) nadzorem nad przygotowaniem projektów aktów prawnych wydawanych przez organy Gminy;
3) nadzór nad stosowaniem przepisów ustawy o zamówieniach publicznych oraz przepisów Unii Europejskiej w zakresie procedur przetargowych;
4) przygotowaniem i koordynacją projektów infrastrukturalnych zgłaszanych do dofinansowania z funduszy Unii Europejskiej oraz innych programów pomocowych;
5) nadzorem nad stosowaniem ustawy o ochronie danych osobowych, ustawy o ochronie informacji niejawnych oraz ustawy o dostępie do informacji publicznej;
6) nadzorem terminowości i zgodności z prawem załatwiania spraw obywateli;
7) organizacją kontroli wewnętrznej;
8) przyjmowaniem ustnych oświadczeń woli spadkodawcy (sporządzanie testamentów allograficznych);
9) stwierdzaniem zgodności z oryginałem wszelkich dokumentów oraz autentyczności podpisów składanych w obecności Sekretarza.
§ 9. 1. Skarbnik zapewnia prawidłową gospodarkę finansową Gminy i jako główny księgowy budżetu realizuje wynikające z tego tytułu zadania określone w odrębnych przepisach oraz ponosi osobistą odpowiedzialność za naruszenie dyscypliny finansów publicznych.
2. Do zadań Skarbnika należy w szczególności:
1) kontrasygnowanie oświadczeń woli składanych w imieniu Gminy, jeżeli mogą one spowodować powstanie zobowiązań pieniężnych;
2) opracowywanie i nadzorowanie prac związanych z opracowywaniem materiałów do projektu budżetu Gminy, przekazywanie kierownikom referatów oraz kierownikom podległych jednostek organizacyjnych wytycznych oraz danych niezbędnych do opracowania budżetu;
3) czuwanie nad prawidłową realizacją budżetu, opracowywanie analiz i sprawozdań w tym zakresie;
4) prowadzenie kontroli finansowej jednostek organizacyjnych Gminy;
5) dbanie o ochronę mienia komunalnego;
6) wydawanie wiążących zaleceń kierownikom komórek organizacyjnych realizujących budżet gminy;
7) przygotowywanie odpowiednich instrukcji i organizowanie obiegu dokumentów finansowych;
8) bieżące informowanie przełożonego o przebiegu realizacji budżetu i ujawnionych nieprawidłowościach.
§ 10. 1. Sekretarz i Skarbnik przy realizacji swoich zadań korzystają z pomocy radcy prawnego Urzędu.
2. Regulamin Obsługi Prawnej Urzędu stanowi załącznik nr 1 do niniejszego Regulaminu.
Rozdział III
Organizacja wewnętrzna Urzędu
§ 11. 1. W skład Urzędu wchodzą następujące komórki organizacyjne:
1) Referat Organizacyjny w składzie: (symbol Or)
4 stanowiska pracy
Zastępca Wójta – Sekretarz Gminy, który pełni funkcję kierownika referatu, organizuje jego pracę, ustala szczegółowe zakresy czynności dla poszczególnych stanowisk pracy oraz kontroluje ich realizację.
2) Referat Finansowy w składzie: (symbol Fn)
4 stanowiska pracy
Skarbnik Gminy, który jest jednocześnie kierownikiem referatu, organizuje jego pracę oraz kontroluje wykonanie powierzonych zadań.
3) Referat Gospodarki Komunalnej i Rolnictwa w składzie: (symbol GK)
a) stanowiska pracowników umysłowych:
– kierownik referatu, który oprócz powierzonych zadań organizuje pracę referatu oraz kontroluje wykonanie powierzonych zadań,
– 4 stanowiska pracy
b) stanowiska pracowników fizycznych:
11 stanowisk pracy w zakresie obsługi pojazdów mechanicznych, konserwacji obiektów komunalnych, obsługi urzędu i prac porządkowych.
4) Urząd Stanu Cywilnego w składzie: (symbol USC)
a) kierownik urzędu
b) nieetatowy z - ca kierownika
5) Samodzielne stanowisko d/s ewidencji ludności – 1 etat (symbol SA)
6) Samodzielne stanowisko d/s obsługi oświaty i kultury – 1 etat (symbol OW)
7) Radca prawny – ½ etatu
8) Specjalista – ½ etatu
9) Gminne Centrum Reagowania (symbol GCR)
2. Kategorie zaszeregowań poszczególnych stanowisk pracy ustala indywidualnie Wójt Gminy na podstawie tabeli stanowisk, zaszeregowań i kwalifikacji pracowników samorządowych z Rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie wynagradzania pracowników samorządowych.
Rozdział IV
Zadania wspólne referatów
§ 12. 1. Referaty oraz poszczególne stanowiska pracy prowadzą sprawy związane z realizacją zadań i kompetencji Rady i Wójta Gminy.
2. Przy realizacji zadań należy uwzględniać służebną rolę przypisaną Gminie wobec mieszkańców.
§ 13. Do zadań wspólnych referatów i poszczególnych stanowisk pracy należą następujące czynności i działania natury ogólnej:
1) przygotowywanie projektów uchwał Rady oraz zarządzeń Wójta;
2) opracowywanie projektów planów społeczno – gospodarczego rozwoju Gminy oraz budżetu Gminy w części dotyczącej ich zakresu działania;
3) opracowywanie wszelkiego typu prognoz, analiz, ocen oraz sprawozdań w ramach prowadzonych spraw na potrzeby organów Gminy;
4) zapewnienie właściwej i terminowej realizacji zadań;
5) zapewnienie obsługi merytorycznej organów Gminy oraz komisji Rady;
6) posiadanie i znajomość aktualnych przepisów prawnych wymaganych na danych stanowiskach pracy;
7) uzyskiwanie wykładni prawa w sprawach wątpliwych lub nierozstrzygniętych normą prawną zarówno od radcy prawnego jak i od organów administracji rządowej;
8) przygotowywanie projektów odpowiedzi na wnioski Komisji Rady, interpelacje i zapytania radnych;
9) rozstrzyganie skarg i wniosków obywateli, badanie ich zasadności, analizowanie źródeł i przyczyn ich powstania;
10) prowadzenie postępowań administracyjnych w indywidualnych sprawach z zakresu administracji publicznej oraz postępowań egzekucyjnych;
11) współpraca z organami gminnych jednostek organizacyjnych, organizacjami pozarządowymi, sołtysami;
12) wykonywanie zadań wynikających z przepisów dotyczących statystyki publicznej;
13) realizacja obowiązków nałożonych ustawą z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznych;
14) promocja Gminy Narew, dbałość o wizerunek Urzędu poprzez zapewnienie przejrzystości jego działań oraz opracowywanie rzetelnych informacji;
15) stałe podnoszenie kwalifikacji indywidualnych.
Rozdział V
Szczegółowe zakresy działania referatów
§ 14. Do zadań referatu organizacyjnego należą: sprawy organizacji i funkcjonowania Urzędu, opracowywanie projektu Statutu Gminy Narew, Regulaminu organizacyjnego Urzędu Gminy, obsługa Wójta, spraw pracowniczych, a w szczególności:
1) przygotowywanie projektów aktów prawnych dotyczących organizacji i funkcjonowania Urzędu;
2) prowadzenie spraw dotyczących pełnomocnictw oraz upoważnień udzielonych przez Wójta pracownikom Urzędu do wydawania decyzji w sprawach indywidualnych;
3) wdrażanie i nadzór nad przestrzeganiem zasad instrukcji kancelaryjnej, archiwalnej i rzeczowego wykazu akt;
4) nadzorowanie przestrzegania przepisów K.p.a.;
5) prowadzenie spraw kadrowych pracowników Urzędu oraz kierowników gminnych jednostek organizacyjnych;
6) obsługa sekretariatu Urzędu;
7) archiwum i biblioteka Urzędu;
8) sprawy obrony cywilnej;
9) zapewnienie prawidłowych warunków pracy pod względem BHP i ppoż.;
10) wyposażanie stanowisk pracy w niezbędne materiały, sprzęt;
11) informatyzacja Urzędu, nowoczesne techniki biurowe;
12) zapewnienie właściwej informacji wizualnej w Urzędzie;
13) sprawy związane z ochroną danych osobowych;
14) promocja Gminy;
15) opracowywanie studiów i analiz na potrzeby Gminy;
16) doraźna pomoc i doradztwo w indywidualnych sprawach z zakresu wymagań stawianych przez Unię Europejską;
17) organizowanie spotkań ze społeczeństwem;
18) pomoc w prowadzeniu wymiaru i poboru podatków i opłat lokalnych oraz wydawaniu zaświadczeń o stanie majątkowym, w sprawach podatków i opłat lokalnych.
§ 15. Do zadań referatu finansowego należy:
1) opracowanie projektu budżetu Gminy i koordynacja prac związanych z planowaniem oraz wykonywaniem budżetu;
2) analiza procesu wykonywania budżetu oraz wnioskowanie w sprawie zmian budżetu;
3) sporządzanie okresowych analiz, informacji, sprawozdań budżetowych, rocznych i półrocznych sprawozdań z wykonania budżetu i gospodarki pozabudżetowej;
4) przekazywanie środków finansowych jednostkom budżetowym, innym gminnym jednostkom organizacyjnym oraz innym podmiotom w ramach zawartych z Gminą umów;
5) kontrola długu publicznego Gminy i równowagi budżetowej;
6) prowadzenie wewnętrznej kontroli finansowej w gminnych jednostkach organizacyjnych oraz organizacjach społecznych korzystających z dotacji celowych Gminy;
7) prowadzenie wymiaru i poboru podatków i opłat lokalnych;
8) księgowanie dochodów i wydatków budżetowych;
9) prowadzenie księgowości i spraw płacowych samorządowej instytucji kultury - Gminnej Biblioteki Publicznej oraz Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej;
10) prowadzenie spraw płacowych pracowników Urzędu;
11) egzekucja należności pieniężnych;
12) wydawanie zaświadczeń o stanie majątkowym, w sprawach podatków i opłat lokalnych;
13) prowadzenie ewidencji mienia Gminy i Urzędu;
14) prowadzenie rozliczeń z tytułu umów cywilno – prawnych zaciągniętych przez Gminę
15) wykonywanie innych czynności finansowo – księgowych związanych z funkcjonowaniem Gminy.
§ 16. Do zadań referatu gospodarki komunalnej i rolnictwa należy:
1) planowanie oraz realizacja inwestycji gminnych;
2) opracowanie założeń do planów zagospodarowania przestrzennego oraz nadzór nad ich realizacją;
3) zarząd oraz zapewnienie prawidłowego stanu technicznego komunalnych zasobów mieszkaniowych, lokali użytkowych;
4) organizowanie oraz nadzór nad realizacją usług w zakresie:
a) wodociągów i kanalizacji,
b) oczyszczania,
c) ciepłownictwa,
d) zaopatrzenia w energię elektryczną,
e) innych potrzeb komunalnych;
5) zarządzanie siecią dróg gminnych, budowa, modernizacja, utrzymanie i ochrona tych dróg;
6) gospodarowanie oraz obrót gruntami komunalnymi;
7) nadawanie nazw placów oraz nieruchomości;
8) nadzór nad mieniem komunalnym;
9) prowadzenie ewidencji działalności gospodarczej oraz pomoc szkoleniowa w uzyskaniu przez przedsiębiorców pomocy zewnętrznej;
10) wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu;
11) nadzór nad cmentarzami wojennymi i miejscami pamięci narodowej;
12) wymiar, pobór oraz egzekucja podatku od środków transportowych;
13) sprawy związane z rozliczaniem podatku VAT;
14) pobór opłat za czynsze i ścieki oraz energię cieplną;
15) wydawanie pozwoleń na wycinkę drzew;
16) wypłata dodatków mieszkaniowych;
17) opracowywanie programów ochrony środowiska;
18) nadzór nad gminnym wysypiskiem odpadów;
19) prowadzenie spraw związanych z gospodarką odpadami, inicjowanie działań w zakresie selektywnej zbiórki, segregacji i składowania odpadów przydatnych do wykorzystania;
20) wydawanie decyzji o warunkach zabudowy;
21) pomoc w rozwoju rolnictwa, organizowanie szkoleń dla rolników, promocja nowych form gospodarowania, doradztwo;
22) prowadzenie spraw związanych z komunalizacją mienia;
23) oznaczanie nieruchomości numerami porządkowymi;
§ 17. Do zadań i kompetencji Urzędu Stanu Cywilnego należy prowadzenie spraw wynikających z przepisów prawa o aktach stanu cywilnego oraz Kodeksu rodzinnego i opiekuńczego.
§ 18. Do zadań samodzielnego stanowiska pracy ds. ewidencji ludności należy wykonywanie zadań określonych w ustawie o ewidencji ludności i dowodach osobistych z dnia 10 kwietnia 1974r. (Dz. U. z 2001r. Nr 87 poz. 960 z późn. zm.).
§ 19. Do zadań samodzielnego stanowiska pracy ds. oświaty i kultury należy:
1) wykonywanie wszystkich zadań związanych z kompetencjami organu prowadzącego w tym nadzoru i kontroli administracyjnej w stosunku do Zespołu Szkolno – Przedszkolnego w Narwi oraz Publicznego Gimnazjum w Narwi,
2) wykonywanie wszystkich zadań związanych z kompetencjami Organizatora
w rozumieniu ustawy z dnia 25 października 1991r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz. U. z 2001r roku Nr 13 poz. 123 z późn. zm.) w tym nadzoru i kontroli administracyjnej w stosunku do Narwiańskiego Ośrodka Kultury oraz Gminnej Biblioteki Publicznej w Narwi,
3) prowadzenie księgowości i spraw płacowych samorządowej instytucji kultury Narwiańskiego Ośrodka Kultury,
4) prowadzenie spraw kadrowych dyrektorów samorządowych instytucji kultury oraz szkół gminnych.
§ 20. Do zadań specjalisty należy:
1) planowanie i wdrażanie programów środowiskowych wymagające szczególnych kwalifikacji teoretycznych i praktycznych.
§ 21. Zadania Gminnego Centrum Reagowania określa Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 grudnia 2002r. w sprawie sposobu tworzenia gminnego zespołu reagowania, powiatowego i wojewódzkiego zespołu reagowania kryzysowego oraz Rządowego Zespołu Koordynacji Kryzysowej i ich funkcjonowania (Dz. U. z 2002r Nr 215 poz.1818 z późn. zm.).
Rozdział VI
Podstawowe zasady opracowywania projektów aktów prawnych.
§ 22. W ramach posiadanych kompetencji Wójt wydaje następujące akty prawne:
1) zarządzenia porządkowe,
2) zarządzenia w zakresie przewidzianym w przepisach prawa,
3) zarządzenia wewnętrzne – w zakresie dotyczącym pracy Urzędu,
4) decyzje – jeżeli przepis szczególny tak stanowi,
5) inne akty wynikające z przepisów prawa.
§ 23. 1. Projekty aktów prawnych (Rady i Wójta) opracowują poszczególne referaty Urzędu pod nadzorem Sekretarza.
2. Projekty aktów prawnych powinny być opracowane w sposób kompleksowy, pozwalający na wszechstronną analizę zagadnień, ich ocenę oraz ustalenie właściwych kierunków i środków działania.
3. Projekty aktów prawnych uchwalanych przez Radę Gminy przedkłada do zatwierdzenia Wójt Gminy.
§ 24. Przy opracowywaniu projektów aktów prawnych należy przestrzegać następujących zasad:
1) akt prawny nie może zawierać postanowień wykraczających poza granice upoważnienia ustawowego, a także wkraczać w sferę spraw zastrzeżonych do kompetencji innych organów;
2) układ aktu prawnego powinien być przejrzysty;
3) redakcja aktu prawnego powinna być jasna i zwięzła, a treść podana w formie imperatywnej;
4) dla oznaczenia jednakowych pojęć należy użyć tych samych określeń, identycznych z przyjętymi w obowiązującym ustawodawstwie;
5) język aktu prawnego powinien być powszechnie zrozumiały, odpowiadający zasadom poprawności i czystości języka polskiego oraz obowiązującej pisowni.
Rozdział VII
Tryb przyjmowania, rozpatrywania i załatwiania indywidualnych spraw obywatelskich oraz skarg i wniosków
§ 25. 1. Wójt wydaje decyzje w indywidualnych sprawach z zakresu administracji publicznej.
2. Wójt może upoważnić Zastępcę i innych pracowników Urzędu do wydawania decyzji, o których mowa w ust. 1.
§ 26. Obywatele przyjmowani są w sprawach skarg i wniosków przez Wójta, Zastępcę, Sekretarza, Skarbnika i kierowników referatów codziennie w godzinach pracy Urzędu.
§ 27. Skargi i wnioski wpływające do Urzędu drogą pisemną, telegraficzną, elektroniczną, telefoniczną i ustną wniesioną do protokołu są ewidencjonowane w rejestrze skarg i wniosków.
§ 28. 1. Rozpatrywanie i merytoryczne załatwianie skarg i wniosków należy do referatów właściwych ze względu na przedmiot sprawy lub do pracownika wskazanego przez Wójta.
2. Odpowiedzi na skargi i wnioski podpisuje Wójt.
Rozdział VIII
Organizacja i prowadzenie działalności kontrolnej
§ 29. Kontrola ma na celu zapewnienie przestrzegania prawa i sprawne funkcjonowanie Urzędu.
§ 30. Do przeprowadzenia kontroli upoważnieni są:
1) Komisja Rewizyjna Rady Gminy we wszystkich sprawach zleconych przez Radę Gminy oraz na podstawie planu pracy;
2) Wójt, Sekretarz, Skarbnik w sprawach funkcjonowania Urzędu;
3) Wójt Gminy w sprawach związanych z działalnością gminnych jednostek organizacyjnych oraz pracowników mianowanych;
4) kierownicy referatów w stosunku do swoich podwładnych.
§ 31. Kontrola wewnętrzna obejmuje czynności polegające na:
1) ustaleniu stanu faktycznego;
2) badaniu zgodności podejmowanych rozstrzygnięć z aktami normatywnymi;
3) ustaleniu przyczyn i skutków stwierdzonych nieprawidłowości, jak również osób za nie odpowiedzialnych,
4) wskazania sposobu i środków umożliwiających usunięcie stwierdzonych nieprawidłowości i uchybień w zaleceniach pokontrolnych;
5) wskazania przykładów sumiennej i dobrej pracy.
§ 32. Kontrola wewnętrzna może mieć charakter:
1) kontroli wstępnej – polegającej na badaniu wydanych dyspozycji i czynności przed ich dokonaniem, w celu zapobiegania niepożądanym lub nielegalnym działaniom,
2) kontroli bieżącej – polegającej na badaniu czynności i wszelkich operacji gospodarczych oraz finansowanych w toku ich wykonywania w celu stwierdzenia, czy wykonanie to przebiega prawidłowo i zgodnie z ustalonymi wzorcami (normami, przepisami, itp.). W czasie kontroli bieżącej bada się również rzeczywisty stan rzeczowych i pieniężnych składników majątkowych oraz prawidłowość ich zabezpieczenia przed kradzieżą, zniszczeniem i innymi szkodami;
3) kontroli następnej – obejmującej badanie dokumentów odzwierciedlających czynności już dokonane;
4) na dowód dokonania kontroli wewnętrznej dokumentu, kontrolujący opatruje go podpisem i datą.
§ 33. Kontrola wewnętrzna może być przeprowadzona w następujący sposób:
1) kontrola formalna tj. badanie prawidłowości dokumentów, urządzeń ewidencyjnych i sprawozdań w zakresie zgodności z obowiązującymi przepisami określającymi zarówno sposób sporządzania, akceptowania, kontroli i konfrontacji dokumentów jak i opracowania sprawozdawczości.
2) kontrola rachunkowa tj. badanie prawidłowości działań arytmetycznych zawartych w dokumentach i sprawozdaniach;
3) kontrola merytoryczna tj. badanie rzetelności, gospodarności oraz zasadności wszelkich operacji gospodarczych z treścią badanych dokumentów i obowiązującymi przepisami.
§ 34. 1. Kontrole przeprowadzane są w oparciu o harmonogramy kontroli bądź na zlecenie w sposób wyrywkowy.
2. Kontrolujący przed rozpoczęciem kontroli uprzedza kontrolowanego o dacie i terminie kontroli ustnie lub pisemnie.
3. Wójt zapewnia kontrolującym warunki i środki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia kontroli, przedstawia żądane dokumenty przedmiotu kontroli, ułatwione terminowe udzielenie wyjaśnień przez pracowników oraz zapewnia oddzielne pomieszczenie i wyposażenie służące do przechowywania materiałów kontrolnych.
4. Kontrolę przeprowadza się w dniach i godzinach pracy obowiązujących w Urzędzie.
§ 35. Do obowiązku kontrolującego należy:
1) rzetelne i obiektywne ustalenie stanu faktycznego;
2) w razie stwierdzenia nieprawidłowości, uchybień – ustalenie ich przyczyn i skutków;
3) ustalenie osób odpowiedzialnych za stwierdzone uchybienia.
§ 36. 1. Z kontroli kontrolujący jest zobowiązany sporządzić protokół lub dokonać wpisu do książki kontroli wewnętrznej, wskazując w nim na prawidłowości jak i nieprawidłowości. Protokół winien być zakończony wnioskami.
2. Protokół sporządza się w trzech jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz otrzymuje osoba kontrolowana, drugi przełożony, a trzeci pozostaje w aktach kontrolującego.
3. Protokół kontroli przekazuje się za pokwitowaniem.
§ 37. Kontrolujący zobowiązany jest powiadomić o wynikach kontroli ten organ lub osobę, której kontrolujący i kontrolowany podlega.
§ 38. Na żądanie osoby przeprowadzającej kontrolę wewnętrzną, pracownicy jednostki kontrolowanej zobowiązani są do udzielania wszelkich wyjaśnień ustnych i pisemnych w sprawach przedmiotu kontroli.
§ 39. Pracownik kontrolowany jest zobowiązany do złożenia w ciągu 7 dni pisemnych wyjaśnień w stosunku do zawartych w protokole ustaleń.
§ 40. Dokumentacja kontroli winna być rejestrowana na stanowisku Sekretarza Gminy.
Rozdział IX
Zasady podpisywania pism i decyzji
§ 41. 1. Wójt podpisuje wszystkie pisma wychodzące z Urzędu w ramach realizacji kompetencji Wójta do reprezentowania Gminy na zewnątrz.
2. Zastępca, Sekretarz, Skarbnik oraz inni pracownicy podpisują pisma oraz decyzje tylko w ramach udzielonych pełnomocnictw i uprawnień wynikających z niniejszego regulaminu.
3. Projekty pism i decyzji przedstawione do podpisu Wójta powinny być uprzednio parafowane przez pracownika, do którego obowiązków należy prowadzenie sprawy, w zakresie której sporządzono pismo lub decyzję.
Metryka strony
